주택담보대출과 연말세액공제 잘 챙기고 2천만원 돌려받으세요! (장기담보대출 이자상환 공제)
내집 마련을 꿈꾸며 주택담보대출이나 장기주택담보대출을 이용하는 분들이 많으시죠? 오늘은 이와 관련하여 연말정산 시 상당한 혜택을 제공할 수 있는 ‘장기담보대출 이자상환 소득공제’에 대해 자세히 살펴보도록 하겠습니다. 특히, 올해부터 공제한도가 대폭 늘어나 최대 2천만원까지 소득공제를 받을 수 있게 되니, 꼭 읽어보시고 연말정산시 혜택을 꼭 활용하시기 바랍니다.
장기 주택 모기지 대출 이자 상환에 대한 소득 공제. 이것은 무엇을 의미합니까? 쉽게 말하면 집을 구입하기 위해 받은 주택담보대출(장기주택담보대출)에 대한 이자상환액을 연말정산 시 소득에서 공제하는 제도다. 즉, 납부한 이자만큼 과세소득이 줄어들어 조세부담이 줄어드는 것입니다.
누구든지 얻을 수 있나요? (공제대상자)안타깝게도 모든 사람이 혜택을 받을 수 있는 것은 아니며, 다음의 조건을 모두 충족해야 합니다. – 근로소득자이어야 합니다. 이는 사업 소득만 있는 경우에는 적용되지 않습니다. – 무주택 가구주 또는 1주택을 보유하고 있는 세대주여야 합니다. (단, 세대주가 주택관련 소득공제를 받지 못하는 경우에는 일정 요건을 충족하는 세대원도 공제를 받을 수 있습니다. 공제를 받으려면 세대원이 해당 주택에 실제로 거주하고 있어야 합니다.) – 외국인도 해당됩니다. 특정 요건을 충족하는 경우 공제됩니다. .- 과세기간 종료일(12월 31일)을 기준으로 판단하며, 가구 구성원의 주택도 포함됩니다. 즉, 12월 31일 현재 가구 구성원을 포함하여 2채 이상의 주택을 소유하고 있는 경우에는 공제 대상이 아닙니다.
어떤 주택이 적격인가요? (공제대상주택) 해당 주택은 다음 요건을 모두 충족해야 합니다. – 취득 당시 기준시가가 6억원 미만이어야 합니다. (2024년 이후 취득부터 적용, 202년 이전 취득은 5억원, 2018년 이전 취득은 4억원) – 주거용 오피스텔은 제외됩니다. – 주택가격 공시 전 대출의 경우, 대출일 이후 최초 대출은 공시가격을 기준으로 합니다. – 무주택자가 주택분양권이나 조합입주권을 취득하여 주택을 완공하더라도 취득 당시 기준시가가 6억원 이하여야 합니다. – 농가도 주택으로 간주되어 주택수에 포함됩니다. (사람이 살 수 없는 버려진 주택 제외) – 사업용, 매매용으로 주택을 소유하고 있는 경우에도 주택수에 포함됩니다.
대출 조건은 무엇이어야 합니까? (장기주택담보대출 요건) – 주택양도등록일 또는 주택보존일로부터 3개월 이내에 접수되어야 합니다. – 상환기간은 최소 10년 이상이어야 합니다. (2015년 1월 1일 이후 대출의 경우) – 수령인(채무자)과 집주인이 동일해야 합니다. – 이전 소유자로부터 주담보대출을 취득한 경우, 상환기간은 이전 소유자가 최초로 이를 받은 시점을 기준으로 계산됩니다. 주택 소유권 이전(보존) 등록일로부터 3개월 이내의 대출요건은 적용되지 않습니다.
얼마를 공제할 수 있나요? (소득공제 혜택 및 한도) 상환이자 전액을 소득에서 공제할 수 있습니다. 다만, 상환기간 및 방법에 따라 한도가 다르게 적용됩니다. 특히 2024년부터는 아래와 같이 상한액이 대폭 늘어났습니다.
장기주택담보대출 조건 2023년까지 한도 2024년부터 한도 상환기간 15년 이상 500만원 800만원 10년 이상(고정금리 또는 무연부상환) 300만원 600만원 15년 이상 (고정금리 또는 무연할부상환) 유예할부상환) 1,500만원 1,800만원 15년 이상 (고정금리) 금리 및 무연불형) 분할상환) 1,800만원 2,000만원
주: 주택임대대출 원리금상환액, 장기주택담보대출 이자상환액, 주택구입저축공제액의 총액은 상기 한도를 초과할 수 없습니다.
고정금리와 무연할부상환, 그게 뭔가요? – 고정금리 : 대출기간 동안 금리가 변하지 않는 방식입니다. 대출금의 70%를 초과하는 이자를 상환기간 동안 고정금리로 지급하는 경우(5년 이상 매회 금리가 변경되는 경우 포함) 고정금리로 인식합니다. – 무연할부상환 : 원리금과 이자를 함께 상환하는 방식입니다. 원금을 유예기간 없이 처음부터 분할하여 상환하는 것을 말합니다. 차입일이 속하는 과세기간의 다음 과세기간부터 차입금 상환 마지막 날이 속하는 과세기간까지 매년 다음 계산식에 따른 금액을 초과하여 대출금을 상환하는 경우를 기준으로 합니다. 기간이 떨어집니다. 차입금액의 70% / 상환기간연수 (상환기간 연수 중 1년 미만은 1년으로 간주)
어떤 서류를 준비해야 하나요? (제출서류) – 장기주택담보대출 이자상환증명서 : 해당 금융기관에서 발급 가능합니다. (매년 제출) – 주민등록등본 : 정부24 홈페이지에서 발급 가능 (최초 1회 제출) – 주택가격을 확인할 수 있는 서류 : (최초 1회 제출) – 건축물대장사본 : 온라인 등기소에서 발급 가능 – 매매계약서 사본(매매권의 경우) – 개별주택가격 확인서(공동) 주택이 아닌 경우 시·군·구청 발행) – 공동주택 가격 확인서(아파트인 경우) 주택가격공시 발행)
상환기간 연장 등 특별한 경우에는 어떻게 해야 하나요? – 장기주택담보대출 차주는 해당 금융회사 내 또는 다른 금융회사 등에 장기 주택담보대출을 양도 – 15년 미만 대출의 경우 해당 기간을 15년으로 연장 연령. 1년 이상 연장 – 해당 주택에 담보대출이 설정되어 있고 상환기간이 15년 이상인 경우 기존 대출금을 새로 빌린 돈으로 상환하는 경우 기존 대출금과 대출계약서 사본을 모두 제출해야 합니다. 신규 대출을 위해. 장기주택담보대출 이자상환에 대한 세액공제는 내 집 마련의 꿈을 이루는 데 큰 도움이 되는 제도입니다. 특히, 올해부터 공제한도가 대폭 확대되었으니, 잘 확인하시고 잘 챙겨서 연말정산 시 안정적인 혜택을 누리시길 바랍니다.